Una de las formas más efectivas de reducir la factura del IRPF del año son los planes de pensiones. Aunque hay quien los ve un producto poco atractivo por su general baja rentabilidad, poca liquidez y un beneficio fiscal basado en posponer el pago de impuestos lo cierto es que si se mira en detalle puede resultar atractivo debido a que el ahorro fiscal se puede volver a invertir.
Eso sí, los límites de aportación son relativamente bajos. Los planes individuales tienen como límite 1.500 euros al año. Más atractivos son los planes de empresa, que permiten llegar a los 10.000 euros pero pocas empresas llegan al límite debido a que tienen que realizar aportaciones importantes ellas mismas.
Es decir, no es raro que los trabajadores que tienen un plan de pensiones de empleo no lleguen al límite de los 10.000 euros anuales, y tampoco pueden aportar más a dicho plan pues existe un límite superior: para llegar a los 10.000 euros la empresa ha tenido que aportar 5.000 euros al plan.
Combinar planes de pensiones
Lo que no es tan conocido es que los planes de pensiones de empleo y los individuales se pueden combinar. Es decir, si un trabajador tiene un plan de pensiones de empleo y no llega a una aportación de 10.000 euros al año se puede abrir un plan de pensiones individual y aportar ahí hasta 1.500 euros al año (o hasta alcanzar los 10.000 euros al año combinando el plan de pensiones de empleo e individual, lo primero que suceda).
Normalmente los trabajadores que tienen planes de pensiones de empleo están en marginales altos, que pueden rondar el 40%. Simplemente por el hecho de abrir un plan de pensiones individual y aportar 1.500 euros se puede ahorrar unos 500 a 600 euros al año.
La clave para aprovechar este ahorro fiscal es volver a invertirlo una vez recibida la devolución del IRPF, para así poder aprovechar de forma completa esta reducción fiscal.
¿Qué plan de pensiones individual elegir?
La mayoría de los planes de pensiones individuales de España dan una rentabilidad baja. El motivo es que los bancos saben que es un producto cautivo y no le ponen mucho foco, solo en la captación de nuevos clientes con regalos a final de año.
Sin embargo existen buenos planes de pensiones de gestoras independientes. Los hay de gestión indexada con bajas comisiones y de gestión activa, para todos los gustos. Conviene mirar no solo la rentabilidad del último año sino el track record de varios años y ver si es nuevo o tiene ya su historia, pues muchos bancos cuando un plan no va bien lo cancelan y crean otro para no dar visibilidad a los malos resultados del pasado.